Het ontwikkelen van een nalatenschapsplan dat verder kijkt dan de directe erfgenamen en rekening houdt met toekomstige generaties vereist een strategische en duurzame benadering. Hier zijn enkele kernpunten en stappen om uw visie te realiseren: 1. Verankering van Kernwaarden en Langetermijndoelen - Familiebanden behouden: Creëer familiegerichte initiatieven zoals familiebijeenkomsten, een familiestichting of een erfgoedfonds. - Ondersteuning in nood: Richt een familiehulpfonds op dat flexibel kan worden ingezet voor familieleden in financiële of gezondheidsnood. 2. Structurering van de Erfenis - Voorwaarden voor erfgenamen: Stel dat de erfenis alleen wordt toegekend aan erfgenamen die een universitaire opleiding hebben voltooid. Dit kan via een testament of een stichting. - Opzetten van een familie-stichting of trust: Hiermee kunt u de doorgeefregels vastleggen en zorgen dat de voorwaarden worden nageleefd. 3. Bescherming van het Familiehuis - Langdurige bewaring: Leg vast dat het familiehuis minimaal 100 jaar in de familie blijft via een erfpacht of een speciale stichting. - Gebruik van een erfgoedstichting: Deze kan het familiehuis beheren en bewaken dat het in de familie blijft. 4. Fiscale Planning en Erfbelasting - Gebruik maken van schenkingsvrijstellingen, successie- en erfbelastingplanning, zoals het opzetten van een familiebedrijf of stichting die belastingvoordelen biedt. - Overweeg het oprichten van generatiestructuren zoals een meervoudige trust of een familieholding om erfbelasting te minimaliseren over meerdere generaties. 5. Documentatie en Communicatie - Leg alle plannen en voorwaarden duidelijk vast in een testament, stichtingsovereenkomst en eventueel een familiewaardencharter. - Betrek en informeer familieleden tijdig over de plannen en de achterliggende redenen om draagvlak te creëren. 6. Toekomstgerichte Overwegingen - Flexibiliteit: Zorg dat het plan aanpasbaar is aan veranderende omstandigheden. - Educatie: Stimuleer en faciliteer de universitaire opleiding van toekomstige generaties. - Duurzaamheid: Investeer in duurzame en langetermijnprojecten die de familie en het erfgoed versterken. 7. Professioneel Advies - Raadpleeg specialisten zoals estate planners, notaris, fiscalist en familietrainingen om het plan juridisch waterdicht, fiscaal voordelig en in lijn met uw wensen te maken. Door deze stappen te volgen, creëert u een nalatenschapsplan dat niet alleen uw kernwaarden en wensen respecteert, maar ook een duurzame en toekomstbestendige erfenis voor generaties lang waarborgt.

Op basis van uw verzoek heb ik een structureel nalatenschapsplan opgesteld dat zich richt op generatieoverschrijdende continuïteit en uw kernwaarden weerspiegelt. Hieronder vindt u de essentiële componenten: ### 1. **Langetermijnstructuur: Stichting of Familiefideïcommis** - **Familiefideïcommis**: Ideaal voor het behoud van het familiehuis voor 100+ jaar. Het vermogen blijft onverdeeld, met een beheerder die de overdracht regelt aan opeenvolgende generaties. - **Familienstichting**: Richt een stichting op die het vermogen beheert en inkomsten verdeelt volgens uw voorwaarden (bijv. studieprestaties). Dit biedt fiscale voordelen en bescherming tegen schuldeisers. ### 2. **Voorwaarden voor Erfgenamen** - **Onderwijsclausule**: Leg vast dat erfgenamen (inclusief toekomstige generaties) alleen aanspraak kunnen maken op hun deel na het behalen van een universitair diploma. Voeg een uitzonderingsbepaling toe voor bijzondere omstandigheden (gezondheid, zorgtaken). - **Familiebanden**: Creëer een jaarlijks familieforum waar erfgenamen samenkomen, conflicten worden besproken en noodfondsen worden toegekend aan familieleden in nood. ### 3. **Fiscale Optimalisatie** - **Erfbelasting**: - Gebruik de **vrijstellingen per generatie** (bij kinderen en kleinkinderen) direct bij overlijden. - Laat vermogen groeien binnen de stichting of het fideïcommis, waar het buiten uw nalatenschap valt. - Overweeg **schenkingen tijdens uw leven** met behoud van vruchtgebruik om latere belastingdruk te spreiden. - **Advies**: Raadpleeg een specialist in generatieplanning voor het benutten van landsspecifieke vrijstellingen (Nederland/België). ### 4. **Behoud Familiehuis** - **Recht van Bewoning**: Geef directe erfgenamen (Anna, Mark) een levenslang recht van bewoning. - **Beheer**: Stel een familiecommissie aan (inclusief externe adviseur) die toeziet op onderhoud en het naleven van de 100-jaars clausule. - **Financiering**: Reserveer via de stichting middelen voor onderhoud en belastingen. ### 5. **Uitvoering en Toezicht** - **Executeur-Testamentair**: Kies een onafhankelijke partij (notaris/vertrouwenspersoon) om uw wensen uit te voeren en geschillen te voorkomen. - **Toekomstbestendigheid**: Houd het plan flexibel met een **herzieningsclausule** elke 20 jaar, zodat het kan worden aangepast aan nieuwe wetgeving of familieomstandigheden. ### 6. **Documentatie en Communicatie** - **Familiehandvest**: Leg uw waarden, visie en verwachtingen vast in een niet-juridisch document om familiebetrokkenheid te stimuleren. - **Transparantie**: Informeer erfgenamen tijdig over de voorwaarden om teleurstellingen te voorkomen. ### Praktische Volgende Stappen: 1. **Notaris**: Consulteer een notaris met expertise in generatieplanning om de juridische structuur (fideïcommis/stichting) op te stellen. 2. **Fiscalist**: Bespreek strategieën voor erfbelastingoptimalisatie. 3. **Familiegesprek**: Organiseer een open gesprek over uw visie om draagvlak te creëren. Dit plan combineert uw wensen voor onderwijs, familie-eenheid en fiscale zuinigheid met een solide juridische basis. Door middel van een stichting of fideïcommis waarborgt u dat uw nalatenschap generaties lang blijft bijdragen aan familie-ontwikkeling en -verbondenheid.