Natuurlijk, ik help u graag bij het ontwikkelen van een strategie voor een efficiënte en fiscaalvriendelijke nalatenschapsplanning en vermogensoverdracht, afgestemd op uw situatie en wensen. Hier is een overzicht van mogelijke stappen en overwegingen: 1. Opstellen van een testament - Leg vast dat uw vermogen (huis en spaargeld) terechtkomt bij uw kinderen. - Overweeg om specifieke legaten te doen, bijvoorbeeld een bepaald bedrag of eigendom voor studieondersteuning. - Denk aan het benoemen van een executeur om de wensen correct uit te voeren. 2. Overwegingen rondom de eigen woning - Onderzoek of het mogelijk is om een levensverzekering of schenking te gebruiken om de belastingdruk te verminderen. - Bij schenking tijdens leven kunt u bijvoorbeeld een deel van de woning of spaargeld schenken met gebruikmaking van de jaarlijkse vrijstelling. 3. Schenkingen aan uw kinderen - Schenken met belastingvoordeel: - Gebruik de jaarlijkse vrijstelling voor schenkingen (voor 2023: €6.035 per kind, mogelijk aangevuld met de opvoedingstoeslag). - Overweeg een periodieke schenkingsovereenkomst, bijvoorbeeld voor studie, die fiscaal gunstig is. - Eenmalige grote schenking: - Overweeg een grotere schenking onder de vrijstelling, bijvoorbeeld voor studie of studiekosten. 4. Fiscale planning en voordelen - Maak gebruik van de vrijstellingen en schenkingsrechten om belasting te besparen. - Overweeg het opzetten van een schenking via een bank- of notariële schenkingsovereenkomst. - Voor het huis: - Bij overlijden wordt de woning volgens de erfbelastingregels belast, maar door goede planning kunnen de belastingdruk verminderd worden. 5. Professioneel advies - Raadpleeg een notaris voor het opstellen van een testament en het regelen van schenkingen. - Overleg met een fiscaal adviseur om de meest gunstige belastingstrategie te bepalen. 6. Overige overwegingen - Zorg dat uw testament en schenkingsplannen goed op elkaar aansluiten. - Overweeg het opstellen van een volmacht en een zorg- en wensenverklaring. - Houd uw plannen up-to-date, vooral bij grote veranderingen in uw situatie of wetgeving. Door een combinatie van een testament, gerichte schenkingen en fiscale optimalisatie kunt u uw vermogen op een efficiënte en fiscaal vriendelijke manier overdragen aan uw kinderen, zodat zij financieel geholpen worden bij hun studie en u tegelijkertijd uw wensen realiseert. Heeft u nog specifieke wensen of vragen, dan help ik u graag verder!

Zeker, ik help u graag een strategie te ontwikkelen voor een efficiënte en fiscaalvriendelijke vermogensoverdracht. Laten we uw situatie stap voor stap bekijken. **Overzicht van uw situatie:** * **Vermogen:** Een huis en €50.000 spaargeld. * **Doel:** Uw kinderen financieel ondersteunen tijdens hun studie. * **Huidige planning:** Geen testament. Op basis hiervan zijn dit de belangrijkste aandachtspunten en aanbevelingen: ### 1. Het Opstellen van een Testament (De Meest Cruciale Stap) Aangezien u geen testament heeft, gelden de wettelijke erfregenamen. Dit zijn uw kinderen. Hoewel uw vermogen dus naar hen gaat, biedt een testament cruciale voordelen: * **Voogdij:** U kunt daarin aangeven wie voor eventuele minderjarige kinderen moet zorgen. * **Executeur:** U wijst iemand aan die de erfenis afwikkelt volgens uw wensen. * **Flexibiliteit:** U kunt specifieke wensen vastleggen, zoals het gebruik van geld voor studie. **Aanbeveling:** Laat zo snel mogelijk een testament opstellen bij een notaris. Dit is de hoeksteen van uw planning. ### 2. Fiscale Optimalisatie: Gebruik Jaarlijkse Vrijstellingen De meest efficiënte manier om uw kinderen tijdens uw leven te steunen, is door gebruik te maken van de jaarlijkse schenkingsvrijstellingen. Dit vermindert uw eigen vermogen (en daarmee de eventuele erfbelasting later) en geeft uw kinderen direct financiële armslag. **De belangrijkste vrijstellingen voor 2024:** * **Vrijstelling voor Ouders aan Kinderen:** **€6.035** per kind per jaar.** Dit bedrag is volledig belastingvrij. * **Eenmalig Verhoogde Vrijstelling voor Studie:** U kunt eenmalig **€28.947** belastingvrij schenken aan een kind voor een studie. Deze schenking moet worden vastgelegd in een schenkingsakte bij de notaris. **Uw Strategie:** 1. **Directe Studiefinanciering:** Overweeg om gebruik te maken van de eenmalige verhoogde vrijstelling voor studie. Schenk ieder kind (eenmalig) €28.947. Dit geld is direct beschikbaar voor collegegeld, boeken, levensonderhoud, etc. en is volledig belastingvrij. 2. **Structurele Ondersteuning:** Maak daarnaast jaarlijks gebruik van de algemene vrijstelling van €6.035. Dit is een mooie manier om uw kinderen structureel te ondersteunen zonder dat zij hier belasting over hoeven te betalen. ### 3. Het Huis in de Erfenis Uw huis is een belangrijk onderdeel van uw nalatenschap. Enkele overwegingen: * **Erfbelasting:** Voor kinderen geldt een forfaitaire waarde van hun eigen woning (WOZ-waarde) met een korting. De erfbelasting is progressief (hoe hoger de erfenis, hoe hoger het tarief). * **Verblijvingsbeding:** Als u getrouwd bent of een geregistreerd partner heeft, kunt u in uw testament een verblijvingsbeding opnemen. Dit zorgt ervoor dat de langstlevende partner het huis kan blijven bewonen. * **Doorgeven aan Kleinkinderen:** Wilt u dat het huis uiteindelijk naar uw kleinkinderen gaat? Bespreek de mogelijkheden voor een tweetrapsmaking met uw notaris. Dit kan nu complex zijn, maar het is goed om op de lange termijn te anticiperen. ### 4. De Spaarrekening van €50.000 Dit geld is perfect om de eerder genoemde schenkingsstrategie mee uit te voeren. U kunt een deel van dit geld gebruiken voor de eenmalige studiefinanciering en de jaarlijkse giften, zonder dat u uw huis hoeft aan te spreken. ### Samenvatting van Uw Strategisch Plan 1. **Stap 1: Naar de Notaris** * Maak direct een afspraak met een notaris om een testament op te stellen. * Bespreek de wens voor een executeur en eventuele voogdij. * Vraag naar de mogelijkheden voor een verblijvingsbeding voor het huis. 2. **Stap 2: Start met Schenken (Tijdens Uw Leven)** * Laat voor ieder kind een schenkingsakte opmaken voor de eenmalige belastingvrije schenking van **€28.947** bestemd voor hun studie. * Plan jaarlijkse belastingvrije giften van **€6.035** per kind in. * Gebruik hiervoor het geld van uw spaarrekening. 3. **Stap 3: Communiceer met Uw Kinderen** * Leg uw kinderen uw wensen en de gemaakte afspraken uit. Openheid voorkomt misverstanden later. ### Belangrijke Kanttekening Dit advies is algemeen van aard. De exacte fiscale gevolgen en de beste aanpak zijn afhankelijk van uw persoonlijke omstandigheden, zoals uw leeftijd, burgerlijke staat en het aantal kinderen. **Conclusie:** Door nu actie te ondernemen met een testament en een strategisch schenkingsplan, kunt u uw kinderen op een fiscaalvriendelijke manier ondersteunen bij hun studie. U houdt de regie over uw vermogen en zorgt voor een soepele overdracht. De notaris is uw belangrijkste partner om dit plan op maat voor u uit te werken. Veel succes met het verder vormgeven van uw plannen.